Personal Pensions
Select a country below to read the localised content of this article.
Locate any pensions you may have lost track of
- The Government's Pension Tracing Service can help:
- https://www.gov.uk/find-lost-pension
- Phone 0800 731 0193 (textphone 0800 731 0176)
- Write to The Pension Service 9, Mail Handling Site A, Wolverhampton, WV98 1LU
- The Pension Tracing Service will give you the address of your scheme provider if they can find your pensions.
- It is up to you to make any further enquiries.
The content of this article does not constitute individual financial advice.
Naast de AOW en het pensioen in de tweede pijler kunt u afhankelijk van uw persoonlijke situatie ook pensioen opbouwen in de derde pijler. In sommige situaties is het verstandig om zelf aanvullend pensioen op te bouwen. Zeker als u zelf voor uw pensioen moet sparen.
Met een lijfrente kunt u fiscaalvriendelijk sparen of beleggen voor later. Daarom is het een populaire manier om het pensioen mee aan te vullen.
Voor wie is een lijfrente geschikt?
Iedereen kan een lijfrenteverzekering afsluiten. Ondernemers en zzp’ers die hun eigen pensioen bij elkaar sparen, gebruiken lijfrente vaak zelfs voor hun volledige pensioen. Een alternatief voor lijfrente is banksparen.
Voor meer informatie over dit onderwerp: hyperlink --> https://www.nibud.nl/consumenten/zelf-pensioen-opbouwen
Fiscaalvriendelijk, maar hoe?
Een lijfrenteverzekering is vooral aantrekkelijk als u optimaal gebruikmaakt van de vrije jaarruimte. Dat is de ruimte die u kunt benutten als u in een bepaald jaar te weinig of geen pensioen hebt opgebouwd. Deze ruimte mag u dan als aftrekbare premie op uw inkomen inleggen in de lijfrenteverzekering.
Meer informatie over de jaarruimte en een handige tool om de jaarruimte te berekenen is te vinden bij de belastingdienst. Hyperlink --> https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/aftrek-en-kortingen/content/hoe-bereken-ik-mijn-jaarruimte
개인연금보험과,연금저축보험, 연금펀드등다양한종류의연금이존재합니다. 그 중에서 연금보험과 연금저축보험의 특징은 크게 다음과 같습니다.
일반적으로 연금보험 및 연금저축보험은 55세~60세 사이에 연금개시가 가능하며, 일정 납입기간 충족 후, 연금수령이 가능합니다. 연금수령 방식은 크게 종신연금형, 기간 확정 연금형, 상속연금형으로 분류됩니다.해당 내역은 보험사의 상품 구성에따라 상이 할 수 있습니다.
연금저축 보험은 매년 연말정산 시 최대 연 400만원에 대해 세액공제 혜택을 받을 수 있어 많은 직장인들이 관심을 갖는 상품입니다(총 급여5,500만원 이하시 16.5% - 66만원, 5,500만원 이상 시 13.2% - 53만원). 반면 연금보험은 세액공제 혜택은 받을 수 없으나, 향후 수령하는 연금 이자소득에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
본 안내는 2020년 3월 현재 일반적으로 알려져 있는 사항을 요약 정리한 내용으로 언제든지 변경될 수 있으며, 어떠한 경우에도 법적 효력을 가진 법률 권고나 조언으로 간주되어서는 안됩니다. Aon은 고객에게 법적 효력을 가지는 어떠한 권고나 조언을 제공할 수도 없으며, 제공하지도 않습니다. 또한 본 안내는 특정 보험상품이나 서비스에 대한 홍보나 선전을 위한 것이 아닙니다. 사적연금제도와 관련한 보험이나 펀드 등 상품은 다양하고 지속적으로 변화하고 있으므로 필요한 경우 해당 전문가의 자문을 받으시기 바랍니다.
The content of this article does not constitute individual financial advice.
Oto Kayıt Sistemi
Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanununda değişiklik yapan Kanun kapsamında, 45 yaş altı tüm Türk çalışanlarının 1 Ocak 2017 tarihinden itibaren işverenleri tarafından otomatik olarak bireysel emeklilik planına dahil edilmesi gerekmektedir.
1 Ocak 2017 itibariyle 1.000 veya daha fazla çalışanı olan işyerleri,
1 Nisan 2017 itibariyle 250 ila 999 çalışan,
1 Temmuz 2017 itibariyle 100 ila 249 çalışan,
1 Ocak 2018 itibariyle 50 ila 99 çalışan,
10 ila 49 çalışan 1 Temmuz 2018 itibariyle ve
5 ila 9 çalışan 1 Ocak 2019 itibariyle.
Katkı rakamı nedir, nasıl belirlenir?
İşveren, otomatik kayıt sistemine katkıda bulunmayacaktır.
Çalışan katkıda bulunacaktır. Yasada tanımlanan minimum katkı çalışanın prime esas kazancının % 3'üdür. Çalışanlar bu oranı istediği kadar artırabilir.
Çalışan katkısı gelir vergisinden düşürebilir mi?
Hayır, çalışanlar emeklilik katkı paylarını gelir vergilerinden düşemezler. Öte yandan çalışanlar, ödenen katkılarının % 25'I kadar bir devlet katkısı alacaktır. Çalışan ilk 2 ay içinde emeklilik planından cayma kararı almaz ise, bir kereye mahsus olmak üzere 1.000 TL ek devlet katkısı alacaktır. Eğer çalışan, emeklilik hakkı elde ettiğinde yıllık gelir sigortası almaya karar verirse, kendisine toplam fonunun % 5'i kadar ek devlet katkısı ödenecektir.
Prime esas kazanç tanımı nedir?
Çalışan adına yapılan maaş ve ayni yardımların toplamından oluşur, ancak bir üst limiti vardır. Üst limit 1.1.2020 itibariyle 22.072,5 TL olup, asgari ücretle birlikte yıllık olarak ayarlanmaktadır.
Çalışan planını bir işverenden diğerine taşıyabilir mi?
Evet, yeni işverenin 5'ten fazla çalışanı olması durumunda, çalışan planının yeni işverenin bünyesindeki otomatik kayıt sistemine taşıyıp buradan devam edebilir. Aksi takdirde çalışan bireysel olarak katkıda bulunarak mevcut planına katkı yapabilir.
Other Pension Plans
Auto Enrolment Plans
Under the Law amending the Law on Individual Pension Savings and Investment System, all Turkish employees working below age 45 must automatically be included in a private pension plan by their employer as from January 1, 2017. The system is in effect for employees who work at workplaces with 1,000 or more employees as of January 1, 2017, 250 to 999 employees as of April 1, 2017, 100 to 249 employees as of July 1, 2017, 50 to 99 employees as of January 1, 2018, 10 to 49 employees as of July 1, 2018, and 5 to 9 employees as of January 1, 2019.
What will be the contribution?
Employer will not contribute under auto enrolment system.
Employee will contribute. The minimum contribution by law is 3% of SGK covered salary. The employees may increase it.
Can the employee deduct the contribution from income tax?
No, the employees cannot deduct their pension contribution from their income tax. On the other hand employees will receive a state subsidy of 25% of their paid contributions. If the employee does not withdraw from the pension plan within the first 2 months, the government will make a one-time additional subsidy of TRY 1,000. If the employee takes an annuity, an additional subsidy of 5% of accumulated contributions is payable.
What is the definition of SGK Covered salary?
It covers contributory earnings include base, bonus and certain other payments unto a ceiling. It is TRY 22,072.5 as of 1.1.2020 and it is adjusted annually.
Can employee carry his/her plan from one employer to another?
Yes it is possible, if the new employer has more than 5 employees. Otherwise employee can keep the plan with contributing individually.
A member may contribute any amount they wish without approval from the Guernsey Revenue Service, however, only the following contributions will be eligible for tax relief:
- The amount must be a monetary amount and paid by the member
- A transfer from another pension arrangement does not count as a contribution
- If a member pays a contribution into the scheme and all or part of the contribution consists of funds withdrawn from any approved pension scheme, then tax relief will not apply to the amount of the contribution that has been withdrawn from an approved scheme
In specie contributions (i.e. transferring the ownership of an asset) are not allowable for the purposes of claiming tax relief or utilising the carry forward provisions.
Tax relief will be limited to the lower of 100% of taxable income or £35,000. This limit applies to the overall contributions or premiums made to all Approved Schemes and Approved Occupational Pension Schemes.
If the member has made a contribution but does not take full advantage of tax relief available on their contributions or premiums in any year, they may carry this unused relief forward for up to 6 years (starting from 2011) subject to certain limitations.
- Pension transfers can be made into a PFS from other Isle of Man approved schemes (with the exception of defined benefit schemes) subject to the payment of a 10% transfer fee.
- Income tax relief is available to Isle of Man residents at their marginal rate of income tax up to a maximum of 20% on contributions made into a PFS.
- Contributions to a pension scheme are limited to the level of the clients relevant earnings or the annual allowance, whichever is the lower of the two amounts
- Investment returns can roll up tax free
- A one off tax free Pension Commencement Lump Sum of 40% can be taken
- Relevant benefits in the form of a total fund commutation or a number of income withdrawals can be taken, from age 55
- Income withdrawals will be included in your income tax assessment and taxed or not taxed depending on your overall income level after taking into account your allowances, deductions and tax rules
Ud over at spare op til pension via din obligatoriske arbejdsmarkedspension kan du også oprette en privat pensionsordning. Dette kan du gøre i din bank, hos et pensionsselskab eller via en onlineinvesteringsportal.
Inden du opretter en ekstra pensionsordning, er det vigtigt, at du kender begrænsningerne for indbetalinger til pensionsopsparing. Der er en årlig grænse på 57.200 kroner for indbetaling til en ratepension, og du indbetaler sandsynligvis en del af – eller hele beløbet – via din arbejdsmarkedspension. Du kan derfor vælge at supplere med en privat pension i form af en livrente, som ikke er omfattet af begrænsninger, eller i form af et engangsbeløb, hvilket er forholdsvist sjældent, hvad angår arbejdsmarkedspensioner.
Der er dog også en begrænsning for sidstnævnte på 5.300 kroner, hvis du har mere end 5 år til pensionsalderen, og 50.200 kroner, hvis du har mindre end 5 år til pensionsalderen.
- Säule
Das ordentliche Rentenalter liegt für Männer derzeit bei 65 Jahren und für Frauen bei 64 Jahren. Die maximale Rentenhöhe beträgt für Alleinstehende 28.440 CHF und für Paare 42.660 CHF. Der endgültige Betrag hängt von der Anzahl der Beitragsjahre (max. 44 Jahre) und dem gemeldeten Durchschnittsjahreseinkommen ab.
Für eine Hochrechnung der zu erwartenden Altersbezüge wenden Sie sich bitte an die für Ihren derzeitigen Arbeitgeber zuständige Ausgleichskasse. Dort können Sie sich einen Auszug Ihres Rentenkontos aushändigen lassen.
Unter dem folgenden Link können Sie online einen nicht bindenden Schätzwert Ihrer Altersrente ermitteln: www.acor-avs.ch
Ein vorzeitiger Ruhestand um ein oder zwei volle Jahre ist möglich. Pro Jahr verringert sich die Jahresrente um 6,8 %.
Die Aufschiebung des Renteneintritts ist bis zum 70 Lebensjahr möglich.
- Säule
Heutzutage werden die meisten Pensionskassen beitragsorientiert geführt. Die kumulierten Sparbeiträge und die Zinsen und etwaigen freiwilligen Beitragszahlungen ergeben zusammen das endgültige Altersguthaben. Bei Erreichen des ordentlichen Renteneintrittsalters wird dieses Guthaben anhand des geltenden Umwandlungssatzes in eine lebenslange Rentenzahlung umgewandelt.
Es ist ratsam, sich über die Entwicklung der Umwandlungssätze Ihrer Vorsorgeeinrichtung zu informieren, da diese allgemein rückläufig sind. Dies liegt an der steigenden Lebenserwartung (d. h. die Renten müssen länger ausgezahlt werden) und dem aktuell sehr niedrigen Zinsniveau für risikoarme Anlagen.
Auf Ihrem persönlichen Versicherungsschein können Sie Informationen über die voraussichtliche Höhe Ihrer Altersrente finden.
Die Ruhestandsregelung in der 2. Säule ist recht flexibel. Zwischen dem 58. und dem 70. Lebensjahr besteht die Möglichkeit einer vollständigen oder – bei Erwerbstätigkeit – teilweisen Pensionierung.
Ermitteln Sie Pensionen, die Sie eventuell aus den Augen verloren haben.
Falls Sie unsicher sind, ob Rentenguthaben aus vorherigen Arbeitsverhältnissen auf Ihrem Rentenkonto fehlt, kann der Aufzeichnungsdienst Ihnen helfen. Informationen finden Sie unter:
- Säule
Das kumulierte Guthaben aus Konten/Policen der 3. Säule wird üblicherweise in Form einer Einmalzahlung ausgezahlt anstatt als Jahresrente.
1er pilier
L’âge normal de la retraite se situe actuellement à 65 ans pour les hommes et à 64 ans pour les femmes. La pension maximale pour une personne seule est de 28 440 CHF et de 42 660 CHF pour les couples. La somme finale dépendra du nombre d’années de cotisation (44 ans maximum) et des revenus annuels moyens déclarés.
Pour obtenir une projection de votre pension de vieillesse, adressez-vous à la caisse de compensation de votre employeur actuel. Vous pourrez également leur demander un relevé de votre compte individuel.
Suivez le lien ci-dessous pour obtenir une estimation non contraignante de votre pension en ligne www.acor-avs.ch.
Il est possible de prendre une retraite anticipée un ou deux ans complets en avance. La pension annuelle sera réduite de 6,8 % pour chaque année.
Il est également possible de repousser le départ en retraite jusqu’à 70 ans.
2ème pilier
La plupart des caisses de pension fonctionnent actuellement sur la base d’une cotisation définie. Les cotisations d’épargne accumulées, ainsi que les intérêts et toutes les cotisations volontaires, constituent les avoirs de vieillesse. À l’âge normal de la retraite, ce capital est converti en une rente à vie à l’aide du ou des taux de conversion correspondants.
Nous vous conseillons de vous informer de l’évolution des taux de conversion de votre propre caisse de pension, car ils sont généralement en déclin. Les raisons de ce déclin sont l’espérance de vie toujours plus grande (la pension doit durer plus longtemps) et le taux d’intérêt actuellement très bas des investissements à faible risque.
Vous trouverez des informations sur votre pension de vieillesse prévisionnelle sur votre certificat d’assurance individuel.
Le départ à la retraite du second pilier est plutôt flexible. Il est en effet possible de prendre sa retraite complète ou partielle entre 58 et 70 ans, lorsque vous avez un emploi rémunéré.
Recherchez les pensions que vous pourriez avoir égarées
Si vous n’êtes pas certain(e) que les fonds de vos emplois précédents ont bien été transférés sur votre compte de pension, le service de recherche d’avoirs peut vous aider. Consultez le site :
3ème pilier
Les fonds accumulés sur les comptes/polices d’assurance du 3ème pilier sont généralement versés sous la forme d’une somme forfaitaire et non comme une rente.
Primo pilastro
Attualmente l'età ordinaria di pensionamento è di 65 anni per gli uomini e di 64 per le donne. La pensione di vecchiaia massima per il singolo è pari a CHF 28’440 e per le coppie a CHF 42’660. L’importo finale dipende dal numero di anni di contributi (massimo 44 anni) e dal reddito annuo medio attestato.
Per avere una previsione della pensione di vecchiaia da aspettarsi rivolgiti alla cassa di compensazione incaricata dal tuo attuale datore di lavoro, a cui puoi richiedere anche un estratto del tuo conto personale.
Cliccando sul seguente link puoi ricevere una stima online non vincolante della tua pensione: www.acor-avs.ch
È possibile ricorrere al prepensionamento uno o due anni interi in anticipo. Si applicherà una riduzione alla pensione annua pari al 6,8% per ogni anno di anticipo.
È possibile rinviare la pensione fino all’età di 70 anni.
Secondo pilastro
Oggi la maggior parte dei fondi pensionistici è gestita in base ad un sistema a contribuzione definita. I contributi accumulati, insieme agli interessi e ad eventuali contributi facoltativi, costituiscono gli averi di vecchiaia definitivi. Una volta raggiunta l’età ordinaria di pensionamento, questo capitale viene convertito in una pensione a vita in base ai relativi tassi di conversione.
È consigliabile informarsi sullo sviluppo dei tassi di conversione del proprio fondo pensionistico, perché in genere diminuiscono a causa dell’innalzamento dell’aspettativa di vita (la pensione deve durare più a lungo) e a causa dell’attuale tasso d’interesse molto basso degli investimenti a basso rischio.
Per maggiori informazioni sulla tua futura pensione di vecchiaia, consulta il tuo certificato personale di assicurazione.
Il procedimento previsto per il pensionamento nel secondo pilastro è piuttosto flessibile. Se hai un lavoro molto ben retribuito, puoi ottenere un pensionamento totale o parziale tra i 58 e i 70 anni.
Individua eventuali pensioni di cui potresti aver perso traccia
Temi che i fondi degli impieghi precedenti siano andati persi sul tuo conto previdenziale? Il Servizio di ricostruzione delle pensioni può esserti d’aiuto, vai su:
Terzo pilastro
In genere i fondi maturati nelle polizze/conti del terzo pilastro vengono saldati sotto forma di somma forfettaria e non di rendita.
